个人养老金制度出炉：缴费完全由参加人承担实行完全积累

个人养老金制度建设取得重大进展。除基本养老保险和企业年金外加拿大28卡红，还为公众提供补充养老保险的制度性渠道全天加拿大28QQ信誉群，享受税收优惠。 4月21日，国务院办公厅印发《关于促进个人养老金发展的意见》（以下简称《意见》）。参保人员每年最高可缴纳个人养老金12000元。

那么，个人养老金制度的引入会对我们每个人产生什么具体影响？记者采访了湘潭大学社会保障研究中心副主任、教育部人文社会科学重点研究基地研究员何辉教授，为读者提供最新解读。

如何理解个人养老金

一般而言，个人养老和商业保险属于养老保险制度的第三支柱，与基本养老保险（第一支柱）、企业年金或职业年金（第二支柱）共同构成养老保险的第三支柱。我国的养老保险制度。 “三大支柱”。

何辉说，大家普遍参加的社会养老保险主要是第一支柱的基本养老保险。基本养老保险一般是指按月缴费的养老保险。政府以税收优惠、社会保险费等形式由个人和企业共同出资，具有一定的强制力，目前规模约6万亿；

除基本养老保险外，还有企业年金或职业年金，是企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上自主建立的补充养老保险制度。 ，也称为补充养老金。

根据《2021年全国企业年金基金业务数据汇总》，截至2021年底，11.75万家企业的2875万员工共参与企业年金。但与第一支柱相比，企业年金的整体覆盖率还比较低，目前资本规模在2万亿左右。

第三支柱，即个人储蓄和商业保险，也较小。总的来说，我国的养老金制度一直是“一家独大”局面的第一支柱。

《意见》提出的个人养老金属于第三支柱。个人自愿参与，市场化运作，实行个人账户制，费用支付全部由参与者承担，实行全额累积。参保人员通过个人养老金信息管理服务平台建立个人养老金账户。个人养老金账户是参与个人养老金体系和享受税收优惠政策的基础。

享受税收优惠政策

人社部数据显示，2021年我国基本养老保险参保人数为10.3亿人，企业退休人员月人均养老金为2987元，城乡居民月人均养老金为179元。 .

根据《意见》的内容，目前10.3亿人参加基本养老保险可以自愿选择参加个人养老保险制度。这部分人口包括城市工人和城乡居民（包括自由职业者、农民等）。

那么，在基本养老金本身的基础上，缴纳个人养老金与存入银行或购买商业保险有什么区别？

先看属性。个人养老金实行个人账户制度。相对而言，账户是固定的、唯一的，有特定的用途，并且规定了12000元的上限，强调终身累积和封闭累积，不允许提前提现。

与银行定期存款不同，个人养老金的存期不由个人决定，不能提前支取。退休金只能在退休后领取。在这一点上，它与银行存款有着根本的不同。何辉表示，个人养老金制度以账户制为基础，个人自愿参加，国家给予税收支持，资金市场化。政府鼓励个人向专户缴费，并根据自己的能力分配配额。区别主要在于退出时间和税前优惠政策。

个人养老金，享受相应的税收优惠。比如年底个人报税会有多项减免，包括赡养父母和抚养孩子。

再次考虑投资。存入银行，可以随时取款和投资，理财产品也是自筹资金。如上所述加拿大28公众号平台吧，个人养老金也可用于投资，也是自筹资金。 “不同的是，个人养老金是长期的，你的钱是固定在个人养老金账户里的。而且你交的钱也可以用来投资。收入取决于宏观经济专家解读个人养老金，但长期投资永远是挣钱。”何辉分析，有利于长期投资和专项资金，有望为资本市场发展提供长期稳定的资金。比如这部分投资应用于企业，有利于企业再生产的扩大，企业价值的提升，蛋糕做大。

这和购买商业保险有什么区别？与个人养老金制度相比，商业保险更加自由灵活。被保险人可以自由选择购买更高的金额和领取时间，这相当于潜在的风险投资，是个人与企业的关系。个人利益也会受到影响。

12000元的上限也备受关注。 “这个数额是按月平均储蓄1000元计算的。对于没有第二支柱（企业年金）​​的劳动者来说，有更好的包容性和发展空间。”何辉提到了一个细节，上限是12000元专家解读个人养老金，为了防止个人养老金制度可能出现的漏洞，用个人养老金来合理避税。

“当然，个人养老金在当期会失去部分可支配消费权，相当于提前存了一些钱。对于年轻人来说，是一种计划，个人要考虑自己的情况、收入、负担能力。选择相应的支付方式。”何辉说。

在个人养老金领取方面，《意见》指出，参保人员达到领取基本养老金年龄、完全丧失工作能力、出国（境）落户等情况符合国家规定，信息平台审核领取条件后，个人养老金可按月、分期或一次性领取，领取方式一经确定不得变更。

领取时，个人养老金应从个人养老基金账户转入本人社保卡银行账户。参保人去世后，其个人养老基金账户中的资产可以继承。

可以先选择哪些城市进行试点

《意见》还指出，实施将结合实际分步实施，选择部分城市试行一年，然后逐步推广。何辉分析，这里所说的“部分城市”应该是指人口较多、老龄化需求较大的城市，有望为中国2亿多老年人和8亿多劳动人口提供更多的社会保障和投资。人们。选择。此外，金融业相对发达的城市也可纳入试点范围。

何辉认为怎么找加拿大28群，可以实现“退休+发展”的双赢格局。有望改变我国养老金制度第一支柱“一家之主”的现状，完善三大支柱资本结构，促进个人养老金实现供需平衡。至于减轻企业负担，如果企业参加社保缴费，不会产生直接影响加拿大28群哪里找啊？，但如前所述，无论是从资本市场还是人力资源，都会对企业的发展产生间接的好处。

潇湘晨报记者李琼浩